Un HSA, o Salute Aforta, hè un tipu specialu di cunnessione d'afjutavutu favuritu di l'impiegazione dissenyatu per aiutà à pagà i gastdi medichi di u mercurulugia quandu avete un pianu di salute d'alta deductible, o HDHP. In più di esse una manera inteligente di pagà per i gastrunomi medichi cum'è u vostru deduce , copagalli è coassignatori , HSA hè sempri stata utilizata com'è una parte di una stratifika di pianificazione di retirement.
In ogni casu, per i vantaghji di u tributu, ci sò assai prudutti di quale hè permessu di inizià una HSA, chì pò cuntribuisce u soldi à una HSA, è ciò chì pò esse utilizatu. Sì ùn avete micca seguitu i reguli, avete perditu i vantaghji fisici è deve penalità supplementu.
Cume una HSA Baigne mi miseria?
Se gestione u vostru HSA è seguite tutti i reguli di l'IRS, i vostri soldi HSA hè:
- Ùn tributejate quandu avete da guadagnà è mette in a HSA.
- Cumpara micca imposti.
- Ùn avvisi in tribunale quandu u piglià da a HSA per pagà per gastes medichi.
Eccu cumu u travagliu. U soldi quandose in a vostra HSA hè dedubile di imposite. Se u patronu cuntribuisce à u vostru HSA, quellu soldi ùn hè micca cunsideratu cum'è inginu perchè ùn avete micca pagà imposti nantu à questu, o.
Intiressi è intrenze di ingrannu in u vostru HSA cultivate u so impurtante diferenze cumu fà in un IRA. Perchè ùn avete micca pagatu appoghju nantu à l'annu nantu à l'interessu, tenite più di quellu intesu in u cuntu, è u cuntestu creci più veloce.
Se tu pigliate u soldi da a vostra HSA per pagà i spese medichi cundificate, ùn avete micca pagatu i tribute nantu à i riti. In ogni casu, si pigliate u soldi da a vostra HSA ma ùn l'utilizza micca per gastru medichi, avarete bisognu di pagà impiegà nantu à u più di più una pena di centu per centu (questu solu per u 10%, ma l'Attività d'Accountable Care aumentò à u 20%).
Dopu à turnà 65 anni, i reguli sò un pocu sfarenti. Sè vo site in Medicare , ùn pudete micca cuntribuisce à u vostru HSA. Tuttavia, pudete stillu utilizà i soldi chì hà salvatu in a vostra HSA. A diferencia de antes de que cumplas 65 años, puedes gastar tu dinero de HSA en cualquier cosa que quieras y tu no tendrás la pena de 20%. In ogni casu, avete bisognu di paghe d'impegni di l'inguientu in retirazzii HSA chì ùn sò micca utilizati per gastes medichi. Se tu pigliu u dirittu da a vostra HSA è l'utilizanu per qualità mèttriche , ùn paghe micca ingaghjamentu per a righjunali; hè tutte e pratiche.
Quale hè eliggiutu per un HSA?
Sò eliggiutu di principià è cuntribuisce à un HSA se trova tutti questi richiesti:
- Hè cupartu per un HDHP qualificatu (questu significa un pianu ridonderdu di salute pratica chì cumpletu i richieste deducible è di pezzu stabiliti da l'IRS per pianos HSA-qualificati, è chì ùn nclusa micca nudda altri a cura preventiva prima di u deducible hè cunnisciutu - ie, paghe u costu tutale di visita di l'uffiziu, inveci di solu suluzione , finu à chì avete scontru u vostru deducible).
- Ùn avete micca un pezzu supplementu, più tradiziunale di salute.
- Ùn sò micca in Medicare.
- Un altru pò esse di manera dipendente in u so reticenu.
- Ùn avete micca un scopu generale
Quandu a Dirta Piglia in a HSA?
Pudete cuntribuisce u flusu in u vostru HSA, u vostru employer pò cuntribuisce u dirittu à u vostru HSA, o una altra persona pò cuntribuisce u dirittu à u vostru HSA. In ogni casu, e cuntribuzione annuali annu à u vostru HSA sò limitati. I cambiammu cambiammu ogni annu è cambienu per a vostra età, è se duie cobertura o HDHP di autonumìa o a cobertura di famiglia.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Solu autone nantu à 55 anni | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Cuban family under age 55 | $ 6,750 | $ 6,850 |
| Solu prutezzione cum'è età 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Famiglia di coverage age 55+ | $ 7,750 | $ 7,850 |
Se u vostru HDHP hè una tappa d'assicuranza di salute nantu à u vostru travagliu, u vostru employer puderà cuntributi à u vostru HSA.
Inoltre, parechji impresori stabiliscenu deduczioni di nomina per chì pudete fà facilità à cuntribuisce una parte di ogni pagami direttamente in a vostra HSA. Quandu i cuntributi HSA sò stati fatti, avete sviatu tant l'impostu d'impieghi è l'impiegata à a nomina (FICA), mentri a cuntribuzioni non-pagine per una HSA sò solu deducible per l'impositi di l'intrattenimentu.
Se u vostru assicuranza di salute ùn hè micca per mezu di u vostru travagliu, u vostru employer ùn hà micca bisognu. In questu casu, a maiò parte di a ghjente fessi un'agricu mensu automaticu à u so HSA. In ogni casu, a vostra istituzione finanziaria uttene ancu permettenu di fà un cuntenutu sommore à u vostru HSA se preferisci chì avvicinassi.
I Fondi HSA deve esse cù un custodianu HSA, chì pò esse un bancu, una unione di creditu, o franchising. L'opzione per avè i vostri soldi in un corpu u cuntenente di cuntenuta significa chì si pò esse investitu in u mercatu baziariu se selectale l'opzione, assicurendu i renduti d'inviu d'intérêt semplice interesse (i investimenti sò suggetti à risichu, chì hè per quessa qualcunu prifirendu i ritorni più baxxi - è risichtu più chjucu - chì vanu longu cù e so fondi HSA in un banc o una unione di creditu).
Puderete puderà fundà a so HSA cun una distribuzione di u vostru tradiziunale o Roth IRA. A distribuzione deve esse fatta direttamente da u patronu di l'IRA à u trustee di l'HSA è hè solu permessu di una volta in a vostra durata. Sapete più nantu à questa di u 969 publicazione di l'IRS o u vostru cunsigliu finanziariu.
Cum'è cù u vostru IRA, pudete cuntribuisce à u vostru HSA per u 15 d'aprile di l'annu dopu. Per esempiu, se avete a cobertura HDHP in u 2017, ma hà sappiutu oghje u vostru 2017 cuntribuzioni HSA da a fine di l'annu, pudete fà un cuntenutu addistanu in 2017 chì avete preparatu i vostri imposti in u 15 d'aprile di u 2018.
Cosa Puddinu Dite Di HSA Di?
U soldi in a vostra HSA hè tòia. Pudete passallu nantu à ciò chì vulete. In ogni casu, se vulete esse ublu di u tributu di riti è i pieni nantu à questu, serebbe piglià una distribuzione da u vostru HSA per pagà i spesi medici eligativi .
Ogni gastìmitu medichi eligimi inclusi i spesi medichi chì u vostru assicuranza di salute ùn paga micca, ma quì sottumessi à esse sceltu per una deduzioni nantu à i vostri imposti d'inguardi federale. Vede a lista sana in IRS Publication 502 , ma quì hè una sinopsi:
- A vostra assicuranza di salute, deducible, copamamenti, è cunassurance.
- Meditazioni di prescription. A mèdula in u cuntrollu cum'è Tylenol ùn hè micca eseguitu quellu chì ùn avete una prescription for it. A marijuana medica ùn hè micca bisognu ancu se tenete una prescription è sò in un statu unni hè legalizada.
- Dental expenses such as cleaning, cleaning, care preventive, and fillings. Invece, l'odontologica puramente cosmética cum'è i denti chì blanchi ùn hè micca aggettivu .
- Eye exams, cirurgia di currezione di visione, vetru, lentii di contactu è suminatu di u lente di cunigenza sempre chì i catene o contacti sò usati per ragi medici cum'è a correzione di a visione.
- Materisti di mammali.
- Suministiu diabètico.
- Imposti di fertilizazione in vitru.
- Assicuranza medica alternativu chì a vostra assicura di salute pò esse micca coperta cum'è i tratti di acupuncture, l'assistenza chiropraviu, è l'assistenza medica furnita da un praticate di a scienza cristiana.
- U primu hè di COBRA cuntinuazione di u vostru assicuranza di salute, l'assicuranza di salute di u cantu, o l'assicuranza di salute di i vostri dipendenti.
- U primu hè di assicuranza di cura longu (sottumette à i limiti).
- U primu hè di assicuranza di salute chì vo avete a compensazione statunitale di disoccupazione.
- Sò vo avete 65 anni di età oghje, u premium per Parts Medicare A, B, and D, o Medicare Advantage. In casu, l'assicuranza di supplementu di Medicare (Medigap) ùn hè micca spesa rispetentale.
Ancu seu HSA hè tècnicamente un contu particular, pudete aduprà per pagà i gastri medichi eliggiuti di u vostru maritu è i vostri dependenti di l'impositu, ancu.
In certi casi, pudete piglià una distribuzione di distribuzione impera da u vostru HSA per pagà i primi d'assicuranza di salute. Eppuru, i reguli sò stretti è hè solu permessu in e circondi circustanzi:
Chì Else Do I Need to Know?
Avete bisognu di mandà un furfali supplementu, forma 8889 , qualsiasi annu, u vostru empleador, o quarchidunu cuntributes à u vostru HSA. Ancu s'ellu ùn hà micca cuntribuitu à u vostru HSA, avete bisognu di furmà furmulariu 8889 se retirantanu soldi da u vostru HSA.
U bancu o corretruge chì voi usatu cum'è custodianu HSA vi mandassi dui formi tributati annu. Form 5498-SA vi mostrarà a so cuntribuzione HSA per l'annu. Form 1099-SA vi mostrarà retidi di u vostru HSA per l'annu (se avete avutu).
Avete bisognu di salvà a documentazione suficiente chì avete avutu passatu qualsiasi retirazzii HSA nantu à gastru medichi eligibile. Se l'IRS audità u vostru ritornu, pudete avè da pruduce cosa cum'è pezzi di mèdre, spiegazione di salute di salute di e forme di cumpensivi, è ricetta per cose cum'è a suluzione di contact lens è Band-Aids.
Pensendu di u sistema di u ghjocu per saltà in un HDHP per parechji mesi, perchè pò cuntribuisce u valore d'un annu sanu di u dirittu impone in una HSA, solu per fà ricerche di l'HDHP uni mesi dopu? Ùn imputichiti. L'IRS hà un pruggettu pruvedimentu chì dura da dicembri di l'annu pendu a deduzioni per tutta l'annu sanu. Se ùn mantenite micca a cobertura da un pianu di salute dedubile durante u prugramma tutale di u prughjettu, perderà u vantaghju fisicu è pò esse elettu à una pena. In casu, se pensa à mantene a cobertura di HDHP, ùn hè micca bisognu di u periodu di prucessu.
Allora si avete scrittu in un pianu qualificatu HSA in dicembre 2017 è avete da cuntinuà un pianu qualificatu HSA per tuttu u 2018, permete à realizà e pagamentu di u 2017 è 2018 à u vostru HSA. Ma se finisce u vostru HDHP inscription à a mità di l'annu in u 2018, hà da aghjustà l'ingrossu chì cuntribuì à u vostru HSA per i primi 11 mesi di 2017 à u vostru rintu 2018, più un impôt 10 percentuali.
Reforma Ripigliu A Salute Repubblicale è HSA
Legudori ripubblicanu è l'Administration Trump anu intente di abbandunà è sustituì l'ACA in u 2017, ancu questu ùn hè micca ghjustificatu. Perchè u tempu, l'sola parte di l'ACA chì hè statu abbandunata hè a penalità di u mandatu individuu, è chì u annullamentu ùn hè micca influenze nanzu à 2019 .
Ma a maiò parte di e propostu di sustituzzioni di l' ACA Ripùbuli pusamenu per un enfasi crescita nantu à l'HSA, cumpresi un limiti di cuntribuzione più altu, perffugatoghja di e guiden d'elegibilità in quantu chì pò aghju cuntribbuti, è i crediti di u tributu per aiutà à i fondi di u Fondu HSA. Nunda hà cambiatu in reguli HSA per ora, ma quiddi sò pruposti chì anu ancu esse cunsideratu in u futuru.
Sources:
HealthCare.gov Leggi cura l'att Affordable Care.
Ufficiu Deductiu Internu. Reta di i Dintorni Internati 2018-10 . 5 di marzu di 2018.
IRS Publications 969 è 502.
26 U Codice § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> Dipartimento di u Ministeru di u Tresa Ricerca Center FAQs. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx